Od 2027 roku inwestorzy mają zyskać nowe rozwiązanie do pomnażania oszczędności bez podatku Belki. Osobiste Konto Inwestycyjne ma zachęcać Polaków do budowania kapitału, ale zwolnienie podatkowe będzie działało wyłącznie w określonych granicach. Po przekroczeniu limitów pojawi się danina naliczana od wartości posiadanych aktywów.
- Osobiste Konto Inwestycyjne ma być dostępne dla oszczędzających od 2027 roku.
- Zwolnienie z podatku Belki obejmie wyłącznie środki mieszczące się w ustalonych limitach.
- Po wykorzystaniu limitów podatek zostanie naliczony od wartości aktywów zgromadzonych na koncie.
- Dla inwestora liczyć się będzie nie tylko wynik inwestycyjny, lecz także wielkość zgromadzonego portfela.
Nowe narzędzie dla oszczędzających
Pomysłodawcy zakładają, że Osobiste Konto Inwestycyjne zachęci do regularnego lokowania środków na rynku kapitałowym. Dzięki limitom ulgi inwestorzy mogą pomnażać kapitał bez comiesięcznego odprowadzania daniny od zysków.
W praktyce rozwiązanie to może przypominać inne rachunki oszczędnościowe, jednak jego wyróżnikiem ma być czytelna granica zwolnienia. Dla osób, które dopiero zaczynają budować portfel, korzyść będzie odczuwalna już na początku.
Haczyk tkwi w limitach
Zwolnienie z podatku nie obejmie całego majątku. Gdy wartość aktywów na koncie przekroczy ustawowy pułap, przywilej podatkowy zostanie ograniczony. To właśnie ten mechanizm odróżnia nowe konto od prostego zwolnienia z zysków.
Po przekroczeniu limitu fiskus ma patrzeć nie tylko na zysk, lecz także na wartość całych aktywów zgromadzonych na koncie.
Co istotne, po przekroczeniu limitu danina ma być liczona od wartości aktywów. Oznacza to, że duży portfel sam w sobie może stać się źródłem obciążenia, nawet jeśli inwestor w danym okresie nie zrealizował dużego zysku.
Co to oznacza dla inwestorów
Osoby, które planują skorzystać z nowego konta, powinny obserwować nie tylko stopę zwrotu. Ważna będzie również całkowita wartość zgromadzonego portfela, bo to ona może decydować o utrzymaniu się w granicach ulgi.
Jak podaje serwis infor.pl, nowe rozwiązanie ma promować budowanie oszczędności, ale wymaga też świadomego pilnowania limitów. W przypadku większych portfeli może to oznaczać konieczność przeniesienia części środków poza konto objęte zwolnieniem.